銀行信貸證明是根據(jù)申請人(投標人)的要求，以出具《信貸證明書》的形式，向招標人承諾，當申請人(投標人)中標后，在中標項目實施過程中，滿足申請人(投標人)在《信貸證明書》項下承諾限額內用于該項目正常、合理信用需求的一種表外信貸業(yè)務。下面學習啦小編就為大家解開關于假銀行信貸證明經手人處罰，希望能幫到你。

　　關于假銀行信貸證明經手人處罰

　　業(yè)務說明

　　銀行信貸證明業(yè)務是指銀行機構應申請人(投標人)、招標人或項目業(yè)主要求，在項目投標人資格預審階段以出具《銀行信貸證明書》的形式，向招標人承諾，當申請人(投標人)中標后，在中標項目實施過程中，滿足申請人(投標人)在《銀行信貸證明書》項下承諾限額內用于該項目正常、合理的信貸需求的一種表外信貸業(yè)務。與其他承諾類、意向類金融產品比較具有以下特點：

　　1.銀行信貸證明表示對招標人承諾，具有法律效力。

　　2.銀行機構出具的銀行信貸證明的金額一般為項目總標的金額的10%，最高不超過30%。

　　業(yè)務操作流程

　　銀行信貸證明業(yè)務按照客戶申請、調查、審查、審議、審批、出具信貸證明書、會計核算、檔案整理、后期管理的順序進行操作。

　　客戶申請

　　申請人或投標人向銀行機構申請出具銀行信貸證明，客戶部門按照法人客戶申請流動資金貸款的條件審核客戶資格(參見流動資金貸款章節(jié))，客戶擬投標項目須符合業(yè)務受理銀行機構對項目規(guī)格的要求。在要求客戶提供法人客戶申請流動資金貸款的全部資料的同時還需提供以下資料：

　　1.建設項目招標文件;

　　2.如使用招標方《銀行信貸證明書》文本格式的，須同時提供招標方的《銀行信貸證明書》文本格式。

　　調查

　　營銷或客戶部門接到客戶申請書后，除了按照流動資金貸款調查要求進行調查外(參見流動資金貸款章節(jié))，還需對以下內容進行重點詳實調查：

　　1.建設項目招標文件中是否規(guī)定需提供《銀行信貸證明書》;

　　2.擬投標項目基本狀況，對擬投標項目中標后的自有資金安排預算。

　　營銷或客戶部門調查結束后出具調查報告，移送信貸管理部門。

　　審查、審議、審批：

　　信貸管理部門和有權審批人除了按照流動資金貸款要求審查、審議、審批外(參見流動資金貸款章節(jié))，還需對以下內容進行重點詳實審查：

　　1.申請人合法資格和資質及投標項目是否符合條件;

　　2.調查報告對申請人的有關交易、項目風險效益分析結論是否合理。

　　出具信貸證明書

　　銀行信貸證明審批后，銀行機構要根據(jù)銀行信貸管理制度、項目的具體情況、擔保要求及有權審批行貸審會決議和有權審批人審批意見等相關內容起草銀行信貸證明書，在簽定銀行信貸證明補充協(xié)議后對外出具。

　　銀行信貸證明書包括的基本內容：

　　1.接受信貸證明方——客戶;

　　2.投標項目名稱;

　　3.銀行信貸證明的有效期限;

　　4.若客戶未通過投標資格預審或雖通過資格預審但最終未能中標或中標后施工超過約定期限，則本銀行信貸證明即實效。

　　5.銀行信貸證明僅供項目申請人(投標人)在資格預審時使用，對外(第三人)融資、擔保、轉讓無效;

　　6.應明確的其他內容。

　　會計部門核算

　　會計部門憑信貸部門或客戶部門開出的銀行信貸證明業(yè)務通知書，按不同的業(yè)務類型，分別進行表外業(yè)務核算。

　　檔案整理

　　銀行信貸證明出具后，銀行機構要按規(guī)定要求申請人在銀行信貸證明書收妥確認書上簽字、蓋章，并將銀行信貸證明書收妥確認書歸檔管理。對外出具銀行信貸證明要嚴格把關、嚴格管理。做到部門專管，統(tǒng)一編號，逐筆登記，歸檔管理?！躲y行信貸證明書》失效后，經營行客戶部門要及時注銷所登記的該筆業(yè)務。

　　后期管理

　　申請人中標后，經營行客戶部門應按照貸后管理有關規(guī)定對客戶情況及中標項目進行跟蹤檢查，檢查主要包括以下內容：

　　1.申請人的資格條件是否仍然符合銀行機構有關規(guī)定;

　　2.經營和財務狀況是否發(fā)生重大變化;

　　3.項目施工進度是否符合招標書的規(guī)定。

　　《銀行信貸證明書》項下的貸款需求發(fā)生時，申請人應按照銀行機構相關信貸業(yè)務品種的有關規(guī)定，向經營行提交書面申請材料及申請人與項目有關方發(fā)生業(yè)務往來出現(xiàn)資金短缺的信貸證明文件(如合同、協(xié)議、發(fā)票、銀行對賬單等)。

　　經營行對申請材料審核后，在客戶信貸需求申請已滿足銀行機構有關要求，客戶履行其他約定的義務，且客戶財務狀況沒有發(fā)生實質性逆轉，經營行可在《銀行信貸證明書》承諾的金額內根據(jù)情況滿足客戶的資金需求，如按相關規(guī)定需采用擔保方式發(fā)放貸款的要簽定擔保合同。

　　發(fā)放《銀行信貸證明書》項下的貸款不再履行貸款審批程序。

　　銀行信貸證明貸后管理要執(zhí)行流動資金貸后管理有關規(guī)定(參見流動資金貸款章節(jié))。

　　自動失效條款和終止履行條款

　　發(fā)生自動失效條款或終止履行條款時，銀行機構客戶部門以書面形式通知申請人和招標人。

　　自動失效條款至少包括以下內容：

　　1.申請人未通過投標資格預審;

　　2.雖然通過投標資格預審但最終未能中標;

　　3.中標后施工超過約定期限;

　　4.《銀行信貸證明書》有效期屆滿或銀行機構義務履行完畢。

　　終止履行條款至少包括以下內容：

　　1.所建項目投資發(fā)生重大變化，并已危及受理業(yè)務銀行機構債權利益;

　　2.重大人事調整;

　　3.發(fā)生對其正常經營活動構成危險或對其履行項目主合同項下的義務產生重大不利影響的任何其他事件，包括但不限于涉及重大法律糾紛、發(fā)生或涉及重大訴訟或仲裁案件、破產、財務狀況惡化等，未能履行書面通知證明人的義務;

　　4.未經銀行機構同意發(fā)生或實施重大經營體制改革，包括實施承包、聯(lián)營、合并(兼并)、合資(合作)、分立、產權轉讓、股權變動、資產重組等重大體制改革;

　　5.所承接的項目發(fā)生重大方案調整或項目業(yè)主發(fā)生重大經營變故以及國家有關行業(yè)政策變化導致項目無法進行;

　　6.重大投資、對外擔保對有關交易、項目建設的正常進行可能產生重大影響;

　　7.歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或被撤銷;

　　8.銀行信貸證明的申請人、招標人未事先征得業(yè)務辦理銀行機構書面同意就變更《銀行信貸證明書》承諾項下招標項目有關內容。

　　現(xiàn)場檢查流程

　　內部控制制度的建設與執(zhí)行

　　內部控制制度

　　1.檢查方法：

　?、俨殚啲F(xiàn)有銀行信貸證明業(yè)務各項規(guī)章制度;

　?、诓殚啀徫回熑沃疲榭锤鲘徫环止で闆r;

　?、蹖F(xiàn)有的各項銀行信貸證明業(yè)務的內部管理制度與國家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當局的要求進行比較。

　　2.風險提示：

　　①未建立銀行信貸證明業(yè)務會計核算制度;

　?、谖唇y行信貸證明業(yè)務的授權、轉授權制度;

　?、畚唇y行信貸證明業(yè)務檢查制度;

　　④未建立銀行信貸證明賬務核對制度;

　?、菸唇y行信貸證明業(yè)務操作實施細則和規(guī)程;

　　⑥未建立規(guī)范的銀行信貸證明業(yè)務操作和審批監(jiān)督約束機制;

　?、呶唇⒔∪y行信貸證明業(yè)務崗位責任制;

　?、鄭徫环止げ缓侠?

　　⑨現(xiàn)有的各項銀行信貸證明業(yè)務的內部管理制度與國家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當局的要求不相符;

　?、馕醇皶r修改和完善銀行信貸證明業(yè)務內部管理制度。

　　授權管理

　　1.檢查方法：

　　①查閱銀行機構各級授權和轉授權書;

　　銀行信貸證明的適用條件和對象

　　銀行開立基本帳戶或一般存款帳戶的企事業(yè)法人或其他經濟組織;信用記錄良好，按期償還貸款本息;具有償還《銀行信貸證明書》項下貸款的可靠資金來源。