中小企業(yè)融資擔保問題畢業(yè)論文篇2

　　淺談我國中小企業(yè)融資擔保問題

　　摘要：制度創(chuàng)新能夠引起最根本的改變，中小企業(yè)融資困境需要制度性的金融創(chuàng)新不斷推進。近年來，我國中小企業(yè)融資進行了多方面的探索，在業(yè)務和組織層面進行了大量的創(chuàng)新。但這些創(chuàng)新都只解決了部分信息不對稱或者分工的問題，而并沒有從根本上解決中小企業(yè)融資的困境。首先概述了中小企業(yè)融資擔保面臨的主要問題，并從制度角度分析破解當前困境的路徑。只有從制度層面進行改革和創(chuàng)新，才能為中小企業(yè)融資擔保提供健康發(fā)展的環(huán)境。

　　關鍵詞：制度;金融創(chuàng)新;中小企業(yè);融資擔保

　　0引言

　　中小企業(yè)由于抵抗風險能力較弱，抵押品不足，同時信息不完全，在信貸市場中極易受到排擠。銀行在為中小企業(yè)提供融資服務時，往往采用信貸配給的方式，不僅額度有限且手續(xù)繁瑣。同時，中小企業(yè)融資擔保困境也促進了融資擔保行業(yè)的迅猛發(fā)展。近三年來，融資擔保行業(yè)在保余額年增長率達到37%，與融資性擔保機構開展業(yè)務的銀行業(yè)金融機構、中小企業(yè)融資性擔保余額、受保中小企業(yè)戶數(shù)等多項指標的增長率均接近30%。然而，這僅僅只是將信息不充分和不對稱的風險轉移給融資擔保機構，信貸配給仍受制度的影響，銀行業(yè)金融機構本質(zhì)上仍沒有對中小企業(yè)融資擔保實行商業(yè)化運作。因此，必須從制度的角度進行金融創(chuàng)新，從根本上改變中小企業(yè)融資擔保的制度環(huán)境。

　　1中小企業(yè)融資擔保發(fā)展現(xiàn)狀

　　近年來，為解決中小企業(yè)融資的困境，理論界和實踐界都進行了多方面的探索。在不斷加大商業(yè)銀行中小企業(yè)業(yè)務板塊建設的同時，引入中小金融機構成為解決中小企業(yè)融資信貸缺口及信息不對稱等問題的關鍵舉措：

　　中小金融機構專注于中小企業(yè)融資，一方面，中小銀行直接向中小企業(yè)融資，能夠彌補中小企業(yè)融資的“信貸缺口”;另一方面，如信用擔保等金融機構，通過與中小企業(yè)建立長期合作關系，從而掌握中小企業(yè)包括信息在內(nèi)的各種優(yōu)勢資源，能夠降低銀行信息收集和識別的成本，從而降低銀行與中小企業(yè)金融交易的成本。然而，中小金融機構的存在并沒有改變信貸資源配給的均衡位置，并沒有大幅度消除信息不對稱帶來的風險。

　　首先，銀行利用中小金融機構，本質(zhì)上只是將對中小企業(yè)進行信用管理的業(yè)務進行外部分工，利用融資擔保等金融機構的信息優(yōu)勢，降低自身面向中小企業(yè)信貸管理的成本。但商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸配給并沒有改變。而中小金融機構對信貸缺口的補充作用較小，由于受制于風險分散能力，中小金融機構不可能對中小企業(yè)進行大規(guī)模放貸。

　　其次，信息不對稱的風險仍然存在，同時還增加了代理風險。許多融資擔保機構的信用風險管理水平遠不能與商業(yè)銀行相比，其內(nèi)部的風險控制流程建設也不夠完善。因此，中小金融機構與中小企業(yè)之間的信息不對稱可能不僅沒有因為專業(yè)化分工而降低，反而會由于中小金融機構的專業(yè)水平較低，而加劇信息不對稱的風險。此外，信用擔保機構承擔了全部或部分信息不對稱的風險，一旦信用擔保機構出現(xiàn)代理風險，銀行也會因無法從信用擔保機構收回債務而受牽連。近年來，擔保行業(yè)陸續(xù)爆發(fā)的融資擔保公司因關聯(lián)交易、逃資本金等違法違規(guī)問題，對行業(yè)信譽，及銀行和擔保金融機構的合作關系都造成非常大的負面影響。

　　2中小企業(yè)融資擔保的制度約束

　　從上文分析可以看出，從業(yè)務和組織結構的層面進行創(chuàng)新，對中小企業(yè)融資困境而言，治標不治本，中小企業(yè)融資的制度約束并沒有改變：

　　2.1政策性擔保機構為主導

　　我國的中小企業(yè)融資擔保行業(yè)以政策性擔保為主，商業(yè)性擔保和互助性擔保規(guī)模相對較小。由于政策性擔保具有政府的信用支持，并帶有非盈利色彩，能夠提供很低的擔保費率，因此很受中小企業(yè)歡迎。而互助性擔保機構大多也是由政府主導建立的，受政府的監(jiān)管。因此具有一定的行政色彩。同時互助性擔保機構只適宜本地化發(fā)展，需要有良好的人際關系做支撐，因此客觀條件決定其無法過大業(yè)務范圍。受政策性擔保機構低費率及互助性擔保機構的本地化優(yōu)勢影響，商業(yè)性擔保機構的生存空間較小。

　　2.2風險分擔不均衡

　　中小企業(yè)融資的困境在于信貸配給的均衡沒有達到社會福利最大化的均衡點，而關鍵因素在于商業(yè)銀行不愿意承擔更多的風險，不愿意充分承擔到中小企業(yè)信貸供給的責任。因此，一方面，人民銀行及銀監(jiān)會需要從行政的角度，通過影響商業(yè)銀行國有控股部分的決策權，來引導商業(yè)銀行更多地開展中小企業(yè)融資及擔保業(yè)務。

　　另一方面，因明確銀行和商業(yè)擔保機構的風險分擔比例。政策性擔保機構由于具有政府背景，且與地方性銀行具有緊急聯(lián)系，因此有資本向銀行提出風險共擔的要求。另外，與大型擔保機構相比，大多數(shù)小規(guī)模的商業(yè)擔保機構風險分散能力、管理能力及業(yè)務范圍都較弱，只能全額承擔中小企業(yè)融資擔保中的風險。

　　2.3缺乏有效的風險管控機制

　　在風險防范措施上，盡管大部分擔保機構都建立了較為完整的信用管理流程，但實質(zhì)的流程標準和操作卻遠遠達不到中小企業(yè)融資風險管理的要求。絕大多數(shù)機構僅僅采用保證金或抵押等原始手段，并沒有建立客戶的信用風險評價體系，一些關鍵的指標更是缺乏約束。

　　此外據(jù)統(tǒng)計，從代償率上看，互助型擔保機構最低，商業(yè)型擔保機構次之，政策性擔保機構最高。其原因在于，互助型擔保機構屬于本地會員制，會員之間彼此了解，不僅具有經(jīng)濟往來，還有其他方面的人際關系，且入會標準嚴苛，因此發(fā)生代償?shù)陌l(fā)生概率最低;而商業(yè)型擔保機構以來與

　　成熟的商業(yè)運作，專業(yè)風險管理，能夠?qū)⒋鷥斅士刂圃诳山邮芊秶鷥?nèi);政策型擔保機構的經(jīng)營指標與人員業(yè)績考核不直接掛鉤，屬于非營利性機構。從業(yè)人員缺乏專業(yè)能力，機構缺乏科學成熟的風險管理機制，因此極易發(fā)生代償。

　　3中小企業(yè)融資擔保的制度性金融創(chuàng)新

　　中小企業(yè)融資擔保的制度性創(chuàng)新在于打破現(xiàn)有信貸配給的均衡，促使商業(yè)銀行更多地承擔起中小企業(yè)融資及擔保的責任。商業(yè)銀行具有更強的風險管理能力，從社會整體福利上看，更利于社會福利走向最大化。針對上述幾個制度約束，本文提出了以下幾點制度性金融創(chuàng)新的建議：

　　3.1建立商業(yè)性擔保主導的擔保體系

　　目前我國的政策性擔保機構和互助性擔保機構都存在的缺陷是：不以盈利為目的，經(jīng)營考核與業(yè)務弱相關，從而極易產(chǎn)生管理弱化、代理風險加劇等問題;組織缺乏公司制的經(jīng)營管理機制，擔保業(yè)務缺乏科學的運作;組織人才專業(yè)能力不強，并不斷弱化;受行政管理范圍限制，業(yè)務范圍無法擴大，風險得不到充分分散。而商業(yè)性擔保能夠覺得以上問題，但由于風險過大且缺乏補償，許多商業(yè)擔保機構不愿意或缺乏能力擴大業(yè)務規(guī)模。因此，可以通過政策引導及經(jīng)濟補償?shù)姆绞?，促進商業(yè)金融機構大力發(fā)展擔保業(yè)務。

　　3.2建立“銀保”戰(zhàn)略合作關系

　　中小銀行及擔保金融機構的快速發(fā)展，不僅能為大型商業(yè)銀行提供專業(yè)服務，還能一定程度上彌補信貸缺口。因此，商業(yè)銀行應與擔保機構建立長期合作關系，合理分攤風險。商業(yè)銀行利用擔保機構的專業(yè)服務，減少信息的不對稱，降低交易風險。而擔保機構有商業(yè)銀行的擔保分擔，能夠更健康地持續(xù)經(jīng)營，并不斷擴大業(yè)務規(guī)模和專業(yè)化運營水平。此外，商業(yè)銀行及擔保金融機構能夠互通信息，從而全方位管理和驗證客戶的信息。

　　隨著金融行業(yè)的改革開放，金融機構間的競爭加日益激烈，商業(yè)銀行及擔保金融機構需要共同尋找優(yōu)質(zhì)的企業(yè)資源。而中小企業(yè)客戶群是未來金融業(yè)的藍海，對海量中小企業(yè)客戶的挖掘和管理需要依賴商業(yè)銀行與擔保機構各自的特長，共同提高經(jīng)營效益、防范信用風險的能力。

　　3.3規(guī)范擔保金融機構的行業(yè)監(jiān)管

　　相對大型商業(yè)銀行而言，擔保金融機構數(shù)量增長快，但普遍規(guī)模小，經(jīng)營管理專業(yè)程度不高。因此，建立擔保行業(yè)完善的監(jiān)管機制，左右著銀行與擔保金融機構的未來合作，也影響中小企業(yè)融資業(yè)務的大規(guī)模開展。

　　首先，金融業(yè)監(jiān)管部門需對擔保金融機構的設立進行嚴格的管控。尤其是在資本實力審查、所有權關系、經(jīng)營范圍等反面，需加以嚴格控制。其次，對于組織結構及從業(yè)人員的能力要求需設立標準，如管理人員的從業(yè)經(jīng)驗，基層操作人員的從業(yè)資格及業(yè)務能力認證等。最后，建立有效的審查管理辦法。擔保金融機構的業(yè)務繁雜，給審查監(jiān)管帶來較大難度。因此需要加強信息系統(tǒng)的建設，加強日常報備和例行審查工作。從而確保擔保金融機構的風險能夠有效監(jiān)控，并能及時發(fā)現(xiàn)和隔離。

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